Programma 8: Middelen en mensen
Beleidsopgave | 2023 | 2024 | 2025 | Verschil | |||||
Lasten | |||||||||
8.01 Interne dienstverlening en informatiehuishouden | 12.858.027 | 13.460.004 | 12.868.599 | 591.405 | |||||
8.02 Financiën | -908.093 | 4.570.696 | 10.193.470 | -5.622.774 | |||||
8.03 Personeel en organisatie | 1.886.537 | 2.736.190 | 2.316.190 | 420.000 | |||||
8.04 Subsidies en Inkoop | 4.167 | 15.300 | 15.300 | 0 | |||||
8.05 Verantwoording personeelskosten | 62.453.943 | 70.683.276 | 74.031.876 | -3.348.600 | |||||
Totaal Lasten exclusief reserve mutaties | 76.294.581 | 91.465.466 | 99.425.435 | -7.959.969 | |||||
Baten | |||||||||
8.01 Interne dienstverlening en informatiehuishouden | -4.297.745 | -4.430.914 | -4.350.817 | -80.097 | |||||
8.02 Financiën | -253.782.715 | -268.303.724 | -262.487.115 | -5.816.609 | |||||
8.05 Verantwoording personeelskosten | -3.761.301 | -2.525.134 | -2.112.819 | -412.315 | |||||
Totaal Baten exclusief reserve mutaties | -261.841.760 | -275.259.772 | -268.950.751 | -6.309.021 | |||||
Totaal programma exclusief reserve mutaties | -185.547.179 | -183.794.306 | -169.525.316 | -14.268.990 | |||||
Toelichting financiële verschillen programma
Lasten
Interne dienstverlening en informatiehuishouden
De lasten van deze beleidsopgave vallen in 2025 € 591.045,-- lager uit dan de actuele Begroting 2024. Dit is als volgt te verklaren:
Doelstelling: Digitaliseringsagenda: Digitaal fundament
De volgende onderdelen van de Digitaliseringsagenda zijn, met verwijzing naar de 2 e uitwerking van het Coalitieakkoord 2023-2027, als volgt gebudgetteerd:
- Digitale Readiness Assessment - € 14.000,-- hoger
- Masterplan ICT - € 400.000,-- lager
- NIS2- € 105.000,-- lager
- Interne digitale vaardigheden / Innovatie - € 105.000,-- lager
Het geheel leidt tot een lagere budgettering van € 596.000,-- ten opzichte van 2024.
Doelstelling: Het gebruik van duurzame gebouwen en terreinen en daarbij benodigde voorzieningen tegen acceptabele kosten en bij voorkeur energieneutraal.
In 2025 vallen de afschrijvingslasten € 19.660,-- lager uit.
Doelstelling: Het zoveel mogelijk inzetten van duurzame facilitaire producten en diensten tegen acceptabele kosten.
In 2025 vallen de afschrijvingslasten € 13.610,-- lager uit.
Doelstelling: Informatiemanagement: Een gedegen en veilige inrichting van de informatiehuishouding: digitale gegevens, applicaties, services en technische infrastructuur voor opslag en raadplegen van gegevens.
In 2025 vallen de afschrijvingslasten € 60.762,-- hoger uit. Kosten van applicaties gerelateerd aan de Omgevingswet zijn voor 2025 € 22.897,-- lager gebudgetteerd.
Financiën
De lasten van deze beleidsopgave vallen in 2025 € 5.622.774,-- hoger uit dan de actuele Begroting 2024. Dit is als volgt te verklaren:
Doelstelling: Inzicht in MRB, Provinciefonds, Vennootschapsbelasting, onvoorzien en overhead
(€ 5.622.774,-- hoger)
De grootste afwijkingen tussen 2025 en 2024 zijn als volgt:
- De reservering ter afdekking van het risico herstructureringsfonds is afgeraamd met € 1.000.000,--
- Aframing van de inhuur voor een bedrag van € 100.000,--
- Het saldo van de vrije bestedingsruimte is in 2025 € 6.732.774,-- hoger dan in 2024.
Personeel en organisatie
De lasten van deze beleidsopgave vallen in 2025 € 420.000,-- lager uit dan de actuele begroting 2024. Dit is als volgt te verklaren:
Doelstelling: Organisatieontwikkeltraject waarin wordt geïnvesteerd in (persoonlijk) leiderschap, de kwaliteit van onze professionals en ontwikkeling van de organisatie.
De begroting 2024 bevatte nog een incidenteel en overgeheveld budget bestemd voor de organisatieontwikkeling van € 400.000,--. De overige budgetten zijn per saldo € 20.000,-- lager dan voorgaande jaren.
Subsidies en Inkoop
Niet van toepassing.
Verantwoording personeelskosten
De lasten van deze beleidsopgave vallen in 2025 € 3.348.000,-- hoger uit dan de actuele begroting 2024. Dit is als volgt te verklaren:
Doelstellingen: Inzet ondersteunend personeel en directe personele inzet.
Op beide doelstellingen samen worden de personeelskosten verantwoord. Voor 2025 is uitgegaan van een loonkostenstijging van 5,4% ten opzichte van 2024. Dit is de verklaring voor de stijging van de personeelskosten in 2025.
Baten
Interne dienstverlening en informatiehuishouden
De baten van deze beleidsopgave vallen in 2025 € 80.097,-- hoger uit dan de actuele begroting 2024. Dit is als volgt te verklaren:
Doelstelling: Het gebruik van duurzame gebouwen en terreinen en daarbij benodigde voorzieningen tegen acceptabele kosten en bij voorkeur energieneutraal
De verwachte huuropbrengsten inzake het Drents Museum, de Health Hub Roden en het provinciehuis zijn geactualiseerd. Het saldo hiervan betreft een lagere baat van € 36.337,--.
Doelstelling: Informatiemanagement: Een gedegen en veilige inrichting van de informatiehuishouding: digitale gegevens, applicaties, services en technische infrastructuur voor opslag en raadplegen van gegevens.
De dienstverlening aan Prolander wordt € 47.200,-- lager gebudgetteerd dan in 2024.
Financiën
De baten van deze beleidsopgave vallen € 5.816.609,-- lager uit dan de actuele Begroting 2024. Dit is als volgt de verklaren:
Doelstelling: Duurzame provinciale financiën
(€ 117.568,-- hoger)
- Rente op banksaldi: de renteopbrengsten over de middelen die in 's Rijks schatkist worden aangehouden worden als gevolg van een lager saldo en lagere (verwachte) rentepercentages voor 2025 € 1.000.000,-- lager begroot dan in 2024.
- Rente op geldleningen en uitzettingen: de rentebaten op geldleningen en uitzettingen met een looptijd langer dan 1 jaar zijn in 2025 circa € 132.000,-- dan in 2024. Het betreft hier verschillende mutaties die reeds in eerdere begrotingswijzigingen in voorgaande jaren zijn verwerkt.
- Dividenden: in 2024 was de dividenduitkering vanuit onze deelnemingen BNG Bank en NWB Bank circa € 89.000,-- respectievelijk € 11.000,-- hoger dan geraamd. Deze hogere baten zijn in de 1e Actualisatie 2024 reeds in de begroting 2024 verwerkt, de geraamde baten zijn voor 2025 niet gewijzigd.
In 2024 was de dividenduitkering vanuit onze deelneming Enexis lager dan geraamd. De begroting 2024 is hierop in de 1e Actualisatie 2024 met € 350.000,-- neerwaarts bijgesteld. Voor 2025 wordt een hogere dividenduitkering verwacht, derhalve is in de 1e Actualisatie 2024 deze dividendbate met € 1.000.000,-- positief bijgesteld.
Doelstelling: Inzicht in MRB, Provinciefonds, Vennootschapsbelasting, onvoorzien en overheid
(€ 5.934.177,-- lager)
- Uitkering provinciefonds: In 2025 is de algemene uitkering uit het provinciefonds € 1.857.122,-- hoger geraamd vanwege de accresontwikkeling van de algemene uitkering.
- Het lagere bedrag van € 7.791.299,-- betreft decentralisatie-uitkeringen die in 2024 afliepen en dus in 2025 niet opnieuw geraamd zijn.
Het gaat om de volgende decentralisatie-uitkeringen:
DU Drugsdumpingen | € 17.358,-- |
|---|---|
DU Herijken OV-vergoeding studenten | € 3.190.476,-- |
DU OV verbeteren/op peil houden aanbod | € 2.610.126,-- |
DU OV voorkomen tariefstijging | € 1.897.413,-- |
DU Uitvoeringskosten Omgevingswet | € 58.926,-- |
DU Versterking omgevingsveiligheidsdiensten | € 17.000,-- |
€ 7.791.299,-- |
Personeel en organisatie
Niet van toepassing.
Subsidies en Inkoop
Niet van toepassing.
Verantwoording personeelskosten
De baten van deze beleidsopgave vallen in 2025 € 412.315,-- lager uit dan de actuele begroting 2024. Dit is als volgt te verklaren:
Doelstellingen: Inzet ondersteunend personeel en directe personele inzet.
Op beide doelstellingen samen worden de personeelskosten verantwoord. Als "bate" wordt de doorbelasting en activering van loonkosten op investeringsprojecten begroot. In het BBV is voorgeschreven dat de directe inzet van eigen medewerkers op de uitvoering van investeringsprojecten, onderdeel uitmaken van de (balans)waarde van het actief en het investeringsproject. Voor 2025 is uitgegaan van een inzet waarde van
€ 1.532.185,--. In voorgaande jaren werd een bedrag van € 1.944.500,-- begroot.