4.3 Geprognosticeerde balans
Het opnemen van een geprognosticeerde balans is voorgeschreven met als doel meer inzicht te geven in de ontwikkeling van de investeringen, het aanwenden van reserves en voorzieningen en de financieringsbehoefte. Deze balans moet aansluiten op de balans in de jaarrekening, maar behoeft niet dezelfde mate van detail te kennen. In onderstaande balans is rekening gehouden met de geplande investeringen, zie paragraaf 4.1 Investeringen naar nut. Bij het opstellen van de geprognosticeerde balans zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd:
- Uitgegaan wordt van de eindbalans van de laatst vastgestelde jaarrekening (2023).
- Vervolgens wordt het lopende begrotingsjaar toegevoegd conform de laatste ramingen.
- Vervolgens zijn de vier volgende jaren toegevoegd conform de meerjarenraming (2025 t/m 2028), deze ramingen worden zoveel mogelijk ontleend aan bekende ramingen in het financieel systeem.
- Voor de gegevens die niet beschikbaar zijn in het financieel systeem worden rekenregels gebruikt:
a. Sommige posten worden op nul geëxtrapoleerd
b. Bij sommige posten wordt de eindstand van de laatst vastgestelde jaarrekening geëxtrapoleerd
c. Er is een sluitpost om de balans in evenwicht te brengen.
ACTIVA | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 |
|---|---|---|---|---|---|---|
VASTE ACTIVA | ||||||
Immateriële vaste activa | 8.049 | 8.164 | 10.196 | 10.568 | 11.511 | 12.825 |
Saldo agio/disagio | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Bijdragen in activa in eigendom van derden | 8.049 | 8.164 | 10.196 | 10.568 | 11.511 | 12.825 |
Materiële vaste activa | 296.494 | 371.328 | 415.217 | 458.619 | 432.960 | 437.132 |
Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut | 172.118 | 230.037 | 261.387 | 313.396 | 325.783 | 327.318 |
Investeringen met een economisch nut | 124.376 | 141.291 | 153.830 | 145.223 | 107.177 | 109.814 |
Financiële vaste activa | 156.882 | 126.217 | 141.076 | 139.534 | 138.562 | 137.503 |
Kapitaalverstrekking aan Deelnemingen | 32.742 | 26.126 | 26.126 | 26.126 | 26.126 | 26.126 |
Leningen aan openbare lichamen en deelnemingen | 38.269 | 18.269 | 17.669 | 17.069 | 16.469 | 15.869 |
Overige langlopende leningen | 85.871 | 81.822 | 97.281 | 96.339 | 95.967 | 95.508 |
VLOTTENDE ACTIVA | ||||||
Voorraden | 981 | |||||
Voorraden | 981 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar | 170.023 | 199.211 | 49.107 | 34.700 | 34.700 | 34.700 |
Vorderingen op openbare lichamen | 9.234 | 9.000 | 9.000 | 9.000 | 9.000 | 9.000 |
Verstrekte kasgeldleningen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Uitzettingen in 's Rijks schatkist | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Rekening courant verhouding met het Rijk | 135.013 | 164.511 | 14.407 | 0 | 0 | 0 |
Rekening courant verhoudingen overige niet-financiële instellingen | 22.061 | 22.000 | 22.000 | 22.000 | 22.000 | 22.000 |
Overige vorderingen | 3.715 | 3.700 | 3.700 | 3.700 | 3.700 | 3.700 |
Liquide middelen | 46 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Kassaldi | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Banksaldi | 46 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Overlopende activa | 66.216 | 65.700 | 65.700 | 65.700 | 65.700 | 65.700 |
Nog te ontvangen en vooruitbetaalde bedragen | 62.483 | 62.000 | 62.000 | 62.000 | 62.000 | 62.000 |
Van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen met een specifiek bestedingsdoel | 3.733 | 3.700 | 3.700 | 3.700 | 3.700 | 3.700 |
Totaal activa | 698.690 | 770.620 | 681.294 | 709.120 | 683.433 | 687.859 |
PASSIVA | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 |
VASTE PASSIVA | ||||||
Eigen vermogen | 425.782 | 339.168 | 240.240 | 151.632 | 89.068 | 88.280 |
Algemene reserve | 38.944 | 25.688 | 25.973 | 25.295 | 23.806 | 23.757 |
Bestemmingsreserves | 364.706 | 313.480 | 214.267 | 126.337 | 65.262 | 64.523 |
Saldo van rekening | 22.132 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Voorzieningen | 22.037 | 21.957 | 22.118 | 22.469 | 23.823 | 25.917 |
Voorzieningen (middelen derden) | 3.116 | 3.062 | 2.924 | 2.968 | 2.927 | 2.800 |
Voorzieningen egalisering kosten | 5.186 | 4.399 | 3.788 | 2.911 | 2.997 | 3.829 |
Voorzieningen verpl., verl. risico's | 13.735 | 14.496 | 15.406 | 16.590 | 17.899 | 19.288 |
Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer | 0 | 0 | 0 | 68.000 | 101.000 | 102.000 |
Onderhandse leningen van binnenlandse banken | 0 | 0 | 0 | 68.000 | 101.000 | 102.000 |
VLOTTENDE PASSIVA | ||||||
Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar | 15.376 | 15.000 | 15.000 | 15.000 | 15.000 | 15.000 |
Bank en giro saldi | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Overige schulden | 15.376 | 15.000 | 15.000 | 15.000 | 15.000 | 15.000 |
Overlopende passiva | 235.496 | 394.495 | 403.936 | 452.020 | 454.543 | 456.662 |
Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen. | 54.785 | 100.000 | 120.000 | 140.000 | 160.000 | 180.000 |
De voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren, ontvangen van: | ||||||
- het Rijk | 140.472 | 200.000 | 200.000 | 200.000 | 200.000 | 200.000 |
- Overige Nederlandse overheidslichamen | 22.133 | 50.000 | 50.000 | 50.000 | 50.000 | 50.000 |
Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van de volgende begrotingsjaren komen | 18.106 | 44.495 | 33.936 | 62.020 | 44.543 | 26.662 |
Totaal passiva | 698.690 | 770.620 | 681.294 | 709.120 | 683.433 | 687.859 |